|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附录D：审慎性调查
Ⅰ。财务信息
A．过去三年的年度和季度财务信息
1、损益表、资产负债表、现金流量表及附注
2、预计结果与实际结果
3、管理层财务报告
4、销售与销售毛利明细表
a、产品类型
b、渠道
c、地区
5、按客户（如有之）划分的现有在手订单量
6、应收帐款帐龄分析表
B．财务预测
1、对以后三个财政年度的季度财务预测
2、主要成长驱动力与前景
3、商业可预见性
4、对外业务风险（例如汇率变动、政府不稳定性）
5、行业和公司价格政策
6、预测中的经济假设（基于价格和市场波动的不同情况）
7、对预测资本支出、折旧和流动资本要求的说明
8、外部融资安排的假设
C．资本结构
1、现有股票
2、具有认股价和等待期的股票期权、认股权和其他潜在稀释股权的证券
3、所有债务工具或附加主要条款的银行信用额度汇总表
4、资产负债表外负债
D．其它财务信息
1、目前联邦政府、州政府和外国税收状况汇总表，包括可以结转的以前年度经营净损失
2、讨论一般会计政策（收入确认等）
3、在权益、认股权证和债务方面的筹资历史分类表（日期，投资者，美元投资，所有权比例，隐含价值，以及每一轮融资的现值）
Ⅱ。产品
A．对于每项产品的描述（包括产品说明书）
1、主要客户和申请书
2、历史和预期的增长率
3、市场份额
4、技术变革的速度和性质
5、新产品及产品改善的周期
6、成本结构和获利能力
Ⅲ。客户信息
A．过去两个财政年度和本年度目前的前15个客户名单（联系人、地址、电话、所拥有的产品、采购周期）
B．保持战略关系的伙伴名单（联系人、地址、电话、收入和营销协议）
C．按客户划分的收入（占总收入的5%或以上比例的客户的名称、联系人和电话）
D．对于在过去两年中断的重要关系的概述
E．过去两个财政年度和本年度前10个供应商名单，附联络信息
Ⅳ。竞争
A．对每一销售市场竞争情况的描述：
1、市场形势、所处市场表现出的相关优势与劣势
2、竞争基础（例如价格，服务，技术，销售）
Ⅴ。市场、销售与分销
A．战略与实施
1、国内及国际分销渠道论述，包括任何VARS或OEMS
2、公司定位及其产品
3、市场机会和市场风险
4、营销计划说明及有关公司近期营销/生产/公关/媒体信息的实例
B．主要客户
1、关系现状与发展趋势
2、未来发展前景
3、商业渠道分析
C．新业务产生的主要途径
D．销售团队生产率模式
1、薪酬
2、平均定额
3、销售周期
4、新员工计划
E．根据现有和未来预算实施营销计划的能力
Ⅵ。研究与开发
A．研究与开发组成介绍
1、战略
2、重要人员
3、主要活动
B．新产品渠道
1、现状与时间计划
2、开发成本
3、实施所需的关键技术
4、风险
Ⅶ。管理与人员
A．组织流程图
B．按部门和地点划分的历史及预测人数
C．高级管理人员和简历，包括工作经功、年龄、在公司服务期限、目前任职期限等
D．薪酬安排
1、重要员工聘用协议的复印件
2、福利计划
E．股权激励计划讨论
F．过去和现在的重要劳资关系问题
G．人员调动
1、过去两年的资料
2、主要空缺
Ⅷ。法律及其他事宜
A．起诉公司的未决诉讼案件
（索赔者的详情，要求索赔的损失，简短历史，现状，预计结果和公司律师名称）
B．公司提起诉讼的未决诉讼案件
（被告的详情，要求索赔的损失，简短历史，现状，预计结果和公司律师名称）
C．环境和员工安全问题与义务说明
1、安全措施
2、新规定及其影响
D．专利权，版权，许可证和商标（已注册和未注册的）一览表
E．保险范围与任何重大风险汇总表
F．重大合同汇总表
G．证券交易委员会的历史或其他管理机构问题（如有）
Ⅸ。其他公司信息
A．商业计划（如可以获得）
B．董事会成员名单
C．股东名单，包括持股情况、股票期权、认股权或有关票据
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Copyright 2004 Bonanza |
